Как не пропустить срок подачи заявления на налоговый вычет по ипотечным процентам

Ипотека — это не только долгосрочный кредит, но и возможность вернуть часть уплаченных процентов. Многие заемщики упускают момент, когда можно подать заявление на налоговый вычет, теряя десятки тысяч рублей. Разбираемся, как избежать этой ошибки.

Налоговый вычет по ипотечным процентам позволяет вернуть до 13% от суммы уплаченных процентов, но не более 390 000 рублей за весь срок кредита. Однако подать заявление можно не в любой момент. Если пропустить срок, деньги вернуть не получится.

В 2025 году правила остались прежними: вычет можно оформить только за три предыдущих года. Например, если проценты по ипотеке выплачивались в 2022, 2023 и 2024 годах, но заявление не подавалось, в 2025-м можно вернуть деньги только за 2022–2024 годы. Проценты, уплаченные в 2021 году, уже "сгорели".

По данным ФНС, в 2024 году россияне вернули более 120 млрд рублей через вычеты по ипотечным процентам, но около 30% заемщиков так и не подали документы, потеряв в среднем по 75 000 рублей.

Идеальный момент — сразу после получения права на вычет. Это возможно, если:

1. Квартира или дом уже в собственности.
2. Банк предоставил справку о выплаченных процентах.
3. Есть официальный доход, с которого уплачивается НДФЛ.

Некоторые ждут, пока накопится крупная сумма процентов, чтобы получить максимальный вычет за один раз. Это рискованно: если доходы снизятся или человек потеряет работу, вернуть деньги будет сложнее.

Семья из Новосибирска оформила ипотеку в 2020 году под 7,5% на 15 лет. В 2023 году они подали заявление на вычет и получили 89 000 рублей за три года. Если бы подали раньше, сумма была бы больше.

Москвич купил квартиру в 2019 году, но подал документы только в 2024-м. Из-за пропущенных сроков он не смог вернуть проценты за 2019–2021 годы, потеряв 112 000 рублей.

Сумма зависит от двух факторов:

1. Общего лимита в 390 000 рублей.
2. Фактически уплаченного НДФЛ за год.

Если за год налогоплательщик перечислил в бюджет 50 000 рублей НДФЛ, то и вычет составит 50 000 рублей, даже если проценты по ипотеке были выше. Остаток можно перенести на следующий год.

Если три года прошло, вернуть проценты уже не получится. Но есть исключения:

1. Если заемщик не знал о своем праве, можно попробовать подать заявление через суд, но шансы невысоки.
2. Если ипотека рефинансировалась, сроки пересчитываются с даты нового договора.

Главное правило — не откладывать. Чем раньше поданы документы, тем больше шансов вернуть максимум.